Stirbt ein Versicherter vor dem 65. Geburtstag, kann die spätere Witwen- oder Witwerrente dauerhaft gekürzt werden. Bei einem Todesfall vor 62 Jahren erreicht der Abschlag regelmäßig den Höchstwert von 10,8 Prozent. Im Rechenbeispiel sinkt eine große Witwenrente von 990 Euro auf 883,08 Euro brutto. Monatlich fehlen 106,92 Euro, im Jahr sind es 1.283,04 Euro.
Die Kürzung greift nicht in jeder Hinterbliebenenrente gleich. Besonders relevant ist sie, wenn der Verstorbene vor seinem Tod noch keine eigene gesetzliche Rente bezogen hatte. Waren die Entgeltpunkte bereits Grundlage einer Alters- oder Erwerbsminderungsrente, gelten besondere Regeln für den Zugangsfaktor. Eine zweite pauschale Kürzung um 10,8 Prozent entsteht dann nicht automatisch.
Der Abschlag steckt im Zugangsfaktor
Für die Berechnung der Hinterbliebenenrente werden die Entgeltpunkte des Verstorbenen mit einem Zugangsfaktor vervielfacht. Ohne Kürzung beträgt dieser Faktor 1,0. Bei einem frühen Todesfall wird er für jeden maßgeblichen Kalendermonat um 0,003 vermindert. Das entspricht 0,3 Prozent pro Monat.
Bei Todesfällen seit 2024 läuft der Kürzungszeitraum grundsätzlich bis zum 65. Geburtstag des Versicherten. Stirbt er vor Vollendung des 62. Lebensjahres, werden höchstens 36 Monate berücksichtigt. Daraus ergeben sich maximal 36 × 0,3 Prozent = 10,8 Prozent und ein Zugangsfaktor von 0,892.
Die rechtlichen Anweisungen der Rentenversicherung zum Zugangsfaktor grenzen diese drei Jahre ausdrücklich als Höchstzeitraum ab. Die Kürzung betrifft die persönlichen Entgeltpunkte und wirkt dadurch auf die kleine wie auf die große Witwenrente.
Aus 990 Euro werden 883,08 Euro
Für das Beispiel wird unterstellt, dass sich aus dem Versicherungskonto des Verstorbenen eine ungekürzte Rentenbasis von 1.800 Euro brutto ergibt. Der Verstorbene hatte noch keine eigene Rente bezogen und stirbt 2026 vor seinem 62. Geburtstag. Die Ehe fällt unter das neue Hinterbliebenenrecht. Bei der großen Witwenrente werden damit grundsätzlich 55 Prozent der Rentenbasis angesetzt.
| Rechenschritt | Betrag |
|---|---|
| Ungekürzte Rentenbasis | 1.800,00 € |
| Große Witwenrente mit 55 % | 990,00 € |
| Abschlag von 10,8 % | 106,92 € |
| Verbleibende Bruttorente | 883,08 € |
| Differenz im Jahr | 1.283,04 € |
Die Rechnung zeigt Bruttobeträge vor Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträgen. Ein möglicher Kinderzuschlag und die Anrechnung eigenen Einkommens sind ebenfalls nicht enthalten. Wie Rentenartfaktor, Sterbevierteljahr und altes Recht die Höhe der Witwenrente verändern, muss davon getrennt werden.
Zwischen 62 und 65 zählt jeder Monat
Ab dem 62. Geburtstag sinkt der Abschlag schrittweise. Liegen zwischen dem Todesmonat und dem 65. Geburtstag noch 24 volle Kalendermonate, beträgt die Kürzung 7,2 Prozent. Bei zwölf Monaten sind es 3,6 Prozent. Stirbt der Versicherte im Kalendermonat seines 65. Geburtstags oder später, beträgt der Zugangsfaktor für zuvor noch nicht verwendete Entgeltpunkte grundsätzlich 1,0.
Bei einer ungekürzten großen Witwenrente von 990 Euro kostet ein Abschlag von 7,2 Prozent monatlich 71,28 Euro. Bei 3,6 Prozent sind es 35,64 Euro. Nicht allein das Geburtsjahr entscheidet, sondern die Zahl der vollen Kalendermonate innerhalb des maßgeblichen Zeitraums.
Eine frühere Rente verändert die Rechnung
Hat der Verstorbene bereits eine Alters- oder Erwerbsminderungsrente bezogen, waren seine Entgeltpunkte schon mit einem Zugangsfaktor bewertet. Dieser bisherige Faktor bleibt für die bereits verwendeten Punkte grundsätzlich maßgeblich. Je nach vorheriger Rentenart und zeitlichem Abstand können weitere Regeln den Faktor verändern.
Eine vorgezogene Altersrente kann deshalb auch die spätere Hinterbliebenenrente belasten. Der Abschlag wird aber nicht schlicht mit weiteren 10,8 Prozent wegen des Todes addiert. Der Bescheid muss erkennen lassen, welche persönlichen Entgeltpunkte aus der vorherigen Rente übernommen und mit welchem Zugangsfaktor sie angesetzt wurden.
40 Versicherungsjahre können die Kürzung senken
Eine Vertrauensschutzregel verschiebt die Altersgrenzen, wenn der Berechnung mindestens 40 Jahre mit bestimmten rentenrechtlichen Zeiten zugrunde liegen. Dann treten 60 und 63 Jahre an die Stelle von 62 und 65 Jahren. Erfasst werden nicht beliebige Versicherungszeiten, sondern insbesondere Pflichtbeiträge, Berücksichtigungszeiten und weitere gesetzlich bestimmte Monate.
Liegen bei einem Todesfall mit 61 Jahren noch 24 volle Kalendermonate bis zum 63. Geburtstag, kann der Abschlag durch diese Regel 7,2 statt 10,8 Prozent betragen. Bei Todesfällen vor 2024 gelten zusätzlich Übergangsaltersgrenzen. Die aktuelle 62-bis-65-Regel darf deshalb nicht ungeprüft auf ältere Hinterbliebenenrenten übertragen werden.
Eigenes Einkommen kann die Rente weiter drücken
Erst nach der Berechnung der Bruttorente folgt die Einkommensanrechnung. Seit Juli 2026 gilt grundsätzlich ein monatlicher Freibetrag von 1.122,53 Euro. Nur anrechenbares Nettoeinkommen oberhalb dieser Grenze mindert die Hinterbliebenenrente zu 40 Prozent. Während des Sterbevierteljahres wird eigenes Einkommen nicht angerechnet.
